正确的平衡计分卡:示例、示例和模板

下载策略地图模板- Excel

在战略地图中，你可以布局所有的目标，并将它们组织成因果关系。您可以用不同的颜色、标题和文本编辑模板，使其对您的业务独一无二。

下载关键性能指标Dashboard模板- Excel

该模板为您提供了一个独特的文档，您可以在其中放置所有kpi。模板包含所有四个透视图，但是您可以根据自己的需要对它们进行编辑。也有空间为你的公司标志和空间表明KPI的重要性，以及你的公司是如何做的KPI。

下载基本平衡计分卡模板

词|内容

此模板适用于需要基本模板来开始使用平衡记分卡概念的业务。您可以修改字体和颜色并添加徽标来创建自定义外观。还有你的预算信息。

下载基本平衡计分卡模板

Excel|内容

这个平衡记分卡模板在Microsoft Excel中提供了专业的、易于阅读的布局(您可以将鼠标悬停在每个单元格上查看说明)。在四个透视图中分别输入您的目标、kpi、目标和计划。还可以为项目添加预算信息。

下载基本平衡计分卡模板

演示文稿|内容

此模板适用于记分卡演示，这很有帮助，因为许多高管级别的会议需要用PowerPoint演示。您可以为指示、标识和图像添加创造性图形，并将记分卡作为图形本身进行裁剪、旋转或使用。记分卡是可填充的，但您可以很容易地将其转换为演示需要的图片。

下载餐厅平衡记分卡示例- Excel

这是餐厅平衡记分卡的一个例子。记分卡包含所有四个透视图，包括目标、kpi、目标和计划。记分卡还包括报告频率，以及建议项目的预算。

下载平衡记分卡的不同例子- PowerPoint

平衡记分卡如此成功的原因在于它的适应性:您可以将它与各种各样的程序、格式和模板一起使用。下面是关于平衡计分卡的两个不同的例子。第一个平衡计分卡在左侧部分包含了战略地图，概述了主要和较低级别的目标。该平衡计分卡还以传统的平衡计分卡格式列出了目标、措施、指标和举措，并为预算计算留有余地。第二个BSC是一个简单的图表，不包含任何花哨的图形或单元格。

下载医疗保健平衡记分卡示例- Excel

这是一个医院平衡记分卡的例子。公共和政府组织的平衡记分卡从组织的使命和愿景开始，然后首先从客户的角度着手。在这种情况下，客户视角是医院的利益相关者。这一群体不仅包括患者，还包括卫生委员会、工作人员和投资者。从客户的角度出发将为您提供公共代理所需的透明度，并使您能够负责地确定优先级。

下载信息技术平衡记分卡示例

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这是一个用于信息技术部门的平衡记分卡的例子。正如您所看到的，财务视角驱动着这个记分卡，它使成本与公司的需求保持一致。这样的部门不会关心外部收入，但它必须保持在分配给公司的预算范围内，并相应地为员工提供服务。

平衡计分卡(BSC)是一个管理系统和结构化的报告，使你的公司的战略与你的战术活动相一致。这套系统专为您的公司开发，使您能够保持专注，朝着一个连贯一致的方向前进。平衡计分卡包括您的总体目标、度量(关键绩效指标或kpi)、kpi的目标，以及可以帮助您达到这些目标的计划。这四个元素与你的私人或上市公司的使命、愿景和价值观相一致，你可以从四个不同的角度来发展这四个元素:财务、客户、内部业务流程、学习和成长。这些观点加在一起，给你的记分卡一个“平衡”的方法。

• 财务角度:这个视角表明您的战略是否改善了公司的底线，以及该战略是如何实施和执行的。营利性公司首先设计财务视角，而非营利性公司最后设计财务视角。
• 客户角度:这个观点是关于你给客户的价值主张。由此，你可以瞄准你想要解决的细分市场，并最大化你的战略。在非营利组织中，首先设计你的客户视角——它将驱动计分卡的其余部分。
• 内部业务流程透视图:这种视角保证了您的业务的稳定和稳健运行。这样，你就能保证你的产品和服务满足顾客的期望。ob欧宝娱乐app手机下载
• 学习与成长的角度:这种观点包括对员工的培训和改进。它确保你的员工拥有技能和发展，以跟上步伐并超越竞争对手。

使用记分卡的好处之一是您可以自己设计它。您和您的团队设计和实现平衡计分卡，以满足您独特的业务需求。从本质上说，您正在梳理您的业务目标，以确定实现它们的最佳和最现实的路线。然后，你可以将这些目标通过你的业务结构串联起来，以保持一致性。当使用这个管理系统时，您还应该执行您的目标的战略映射。战略地图为你的目标提供了因果指向性。有关平衡记分卡概念的更多信息，请参见本文二元同步通信101年的指南．

您使用BSC软件来管理您的文档和更新。您可以使用模板、预先实现的性能管理软件模块或独立的BSC跟踪和开发程序。理想情况下，您应该选择一个可以轻松定期更新的软件系统，并且您的BSC用户可以访问它。有关BSC软件的更多信息，请参阅此二元同步通信软件指南．

所有的公司都从愿景开始。无论这个愿景是非正式的还是正式的，为了让公司起步，你必须设计一个战略。一旦战略设计好了，你可能会认为计划已经完成了，因此，直接投入到经营业务中去。然而，这个场景中缺少的是实现战略计划的框架——将您的高级别目标转化为现实，并且不忽略任何利益相关者的框架。这就是平衡记分卡的作用。此外，这是一种让公司里的每个人都完全一致的练习。平衡计分卡的其他好处包括:

• 了解组织运行状况的全貌
• 获取反馈以持续改进流程
• 随着时间的推移跟踪正确的指标
• 使你能够将你的战略在整个公司中贯彻下去

你公司的平衡计分卡的发展不是奇迹或在真空中发生的。对于这四个透视图，您应该遵循一系列松散的步骤。此外，可以考虑使用模板来提出最初的问题。使用模板将有助于集中团队的思维，让你向正确的人提出正确的问题。以下是建立平衡记分卡的五个步骤:

• 发展你的公司愿景:愿景陈述澄清了公司的未来，应该是鼓舞人心的。例如,宜家的愿景就是“为许多人创造更好的日常生活。”
• 确定你的战略目标:这些是对您的企业当前和未来健康最重要的目标。许多专业人士使用优势、劣势、机会和威胁(SWOT)分析确定这些优先级。
• 分析哪些因素会带来成功:这些是您公司的关键成功因素(CSF)，或者高性能对您公司的成功至关重要的关键领域。
• 选择你的关键绩效指标:这些是使绩效与战略目标相一致的指标。它们应该用简单、具体的语言来定义，使你的战略目标易于理解，并且应该与你的预算挂钩。只要有足够的时间和磨练，这些措施就会变得显而易见。
• 设定你的目标、计划和行动:这些是你的平衡计分卡中后续行动发生的地方。你的目标应该考虑到kpi的基线和目标。

以上的步骤将会产生你的公司平衡计分卡。然而，一旦你完成了这一最高级别，你就需要通过所有的业务单位将其串联起来。通过让每个单位在高级平衡计分卡的基础上发展自己的平衡计分卡来做到这一点。然后，在您的软件中将BSCs链接在一起。

另外，请记住这些文档不是静态的。你必须定期更新它们。如果您构建您的BSCs以便用户能够轻松地使用它们，那么他们将在处理较低级别的元素时做出更改，例如每月或每季度的度量和目标。此外，你应该安排对你的平衡记分卡的定期审查，以确定它是如何与你的组织过程相关的。例如，如果您每年更新您的预算，那么就应该对您的平衡计分卡进行年度审查，以解决您的预算流程。最后，一旦你完成了你的理学士学位，一定要在18个月后进行一次正式的评审，以确定你的设计是否合适。到那时，你应该有足够的会议和更新，以明确哪些更改是必要的。尽管许多组织使用五年战略计划，但你需要更频繁地更新你的平衡计分卡，以随着变量的变化保持最新和灵活。

1992年，罗伯特·卡普兰博士和大卫·诺顿博士在《美国科学》杂志的一篇文章中介绍了平衡记分卡的概念哈佛商业评论．作者讨论了从更多的角度衡量绩效，而不仅仅是财务方面，并提出了一个包括人的问题的解决方案。在随后的几代平衡计分卡中，组织理论家去掉了战略的早期缺陷，添加了战略地图。此外，他们将这一概念扩展到包括政府和非营利组织。卡普兰和诺顿出版了几本书和论文，其中最著名的是他们的第一本书平衡计分卡:将战略转化为行动．多年来，其他理论家对平衡计分卡进行了一些扩展，但专业人士今天使用的设计基本上与20世纪90年代末开发的第三代相同。到2004年，全球近60%的企业实施了平衡计分卡。卡普兰和诺顿继续撰写和出版关于平衡计分卡的材料，主要是关于它的用途。

作为一个2014年的调查在美国，平衡计分卡仍然是全球使用的十大管理工具之一。有趣的是，目前实际BSCs的商业例子很难找到。这主要是由于在平衡计分卡上出现的大多数信息都是专有的，详细说明了竞争组织的战略。然而，虽然许多可用的案例研究没有揭示竞争组织的记分卡的内容，但它们确实详细说明了它们用于开发平衡计分卡的过程。为非营利组织寻找bsc显然更容易，因为许多bsc都被要求向公众分享他们如何使用资金。Balancedscorecard.org他还保存了一份商业和非营利机构采用平衡计分卡的名单。使用平衡计分卡管理系统的公司包括:

苹果公司。
埃克森美孚公司
福特汽车公司
通用电气公司
霍尼韦尔
IBM
辉瑞公司
汤森路透(Thomson Reuters)
加州大学
丹佛大学
国家骨髓捐献计划
富国银行

在本指南和同伴的文章，我们将深入讨论平衡计分卡的理论，并告诉你为什么和如何建立平衡计分卡。然而，在开发和实现平衡记分卡时，有一些做法是要避免的。不:

• 不要用老的BSC代作为你的榜样:较老的模型可能会提供您正在寻找的选项，但它们没有解释您的策略，也不包括策略图。
• 不要盲目地开发你的记分卡:如果不将您的记分卡链接到实时数据，它可能会有过时的风险。您的记分卡应该是所有使用它的人都可以访问的活动文档。
• 不要忽视展示你的商业目标之间的关系:你应该从上到下发展自己的观点，从财务的角度到学习和成长的角度(在盈利的情况下)。这显示了目标之间的贡献效应。
• 不要关注不相关的kpi:您的指标不仅应该能够显示进展，而且还应该关注BSC的特定目标(您可以将较低级别的kpi应用到您的业务中的较低级别BSC)。您还应该选择帮助您管理解决方案的指标，而不仅仅是报告问题。
• 不要使用实际上不是模板的模板:网上有很多描述平衡计分卡的图表。然而，其中许多只是描述概念，而不是实际的模板。有些是BSC的旧版本，有些只是修订版，没有考虑所有四个方面。从有信誉的来源获取BSC模板。模板应该包含所有四个透视图和每个透视图的所有四个元素。这张真实的记分卡将讲述你的故事。
• 不要使用一种格式作为通用格式:有多种可用的格式，甚至在专门用于BSCs的软件中也是如此。有些模块和模板用于表示，有些模块和模板用于设计和更新。您的公司可能需要多个版本。
• 不要误以为只有指标的仪表板是平衡计分卡:你的测量是平衡计分卡的重要组成部分，但它们不是平衡计分卡的全部。一定要找到满足平衡计分卡所有要求的选项。(有些模板甚至包含使用kpi的基准测试。)
• 不要采取数字绘画的方法:平衡计分卡自20世纪90年代以来一直如此成功，正是因为这个概念强调发展你的自己的战略和元素。每个企业都应该有一个独特的、不断发展的平衡计分卡。

在每个领域中，都有标准的kpi供您选择，以让您了解公司的健康状况。尽管公司的kpi应该基于具体业务的运营方式，但有些kpi在某些行业中更为普遍。您将在下面看到的客户指标是在任何业务中都能找到的那些指标的一个示例，而内部流程指标通常是高度专门化的。(下面列出的是例子。很有可能，你的公司没有这些，但你可以了解它们需要什么。)最后，您将在下面看到的教育kpi是只与高等教育行业相关的例子。这些可以告诉你你的学校在学术、财政、课程、师资、设施、技术、交通和住房方面的情况。以下是客户指标:

• 整体满意度:这是客户报告的满意程度。您可以对客户进行调查以了解这些信息。
• 满意度改进:这个指标衡量客户满意度的变化。你应该寻找改善或停滞。
• 客户保留:这是随着时间的推移，与你的企业保持联系的顾客比率。
• 净推荐值:这是客户向他人推荐你的企业的比率。
• 转化率:这是客户与贵公司互动后的购买率。
• 相比竞争对手:这是选择贵公司而不是竞争对手的客户比率。
• 平均解决时间:这是你的客户服务团队解决问题的速度。
• 活跃的问题:这些是你们还没有解决的问题。
• 解决问题:你的客户服务团队解决客户问题的速度反映了你的客户服务运作的质量。
• 员工生产力:ob欧宝娱乐app手机下载这是对员工效率的衡量。你可以用许多不同的方法来衡量工作效率，但员工的生产力是影响客户满意度的一个主要因素。ob欧宝娱乐app手机下载
• 留住员工/员工流动:你的员工越快乐，他们在你的公司待的时间就越长。他们在你的公司待的时间越长，他们在自己的岗位上就越有权力和能力，所以他们会提供更高质量的服务。
• 品牌属性:你需要了解你的客户如何看待你的公司。你应该有一个独特的品牌，顾客可以描述。
• 投诉升级率:这个比率将你的投诉数量和解决的问题联系在一起。你应该跟踪升级的投诉。
• 现金流:现金流可以表明你的企业在客户服务、推荐和品牌形象方面做得如何。
• 外部行业基准:这将告诉你与竞争对手的竞争情况。即使是最好的公司也不总是做得对。检查外部基准调查数据是适当的。内部流程指标的例子包括:

• 储存的成本措施
• 准时交货率
• 订单履行时间
• 产能利用率
• 收益率测量
• 项目成本差异百分比
• 计费工时百分比
• 供应商关系的措施
• 第一次接触解决
• 工艺废物百分比
• 返工的百分比
• 服务成本措施
• 风险的措施
• 资讯系统的效率
• 每个员工的费用
• 平均决策时间
• 供应商的频率
• 订单及时完成率

以下是教育指标的例子:

• 毕业率:有多少学生完成了学业或完成了他们的课程。
• 研究经费:这是收到的补助金比申请的补助金数额的百分比。
• 学生出席率:这是指每学期或每一年达到一定出勤率的学生人数。
• 资金:这是你为你的机构筹集到的资金。
• 成本每个学生:这是学校里每个学生的教育费用。
• 年度教员培训课程数目:该KPI表明您的教师在教学方法和行业标准方面的最新情况。
• 各科的熟练程度:这个比率告诉你你的课程进度如何。

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