無料のコスト ベネフィット分析テンプレート

ByJoe Weller| 2016年12月9日

コスト ベネフィット分析は、プロジェクトや意思決定の実現可能性を判断したり、他の選択肢と比較したりするために、当該プロジェクトや意思決定のメリットとデメリットまたはコストとベネフィットを比較検討します。 コスト ベネフィット分析は、算出可能な経済的リスクや報酬を伴う意思決定を比較検討する際や、新たな取り組みを迅速に評価する方法が必要な場合に、特に役立ちます。 複数のプロジェクトの比較や、プロジェクト自体が健全な投資であるかどうかの判断に加え、プロジェクトを実行する段階では、コスト ベネフィット分析から貴重な情報を得ることができます。 プロジェクトのコストとベネフィットを把握することにより、適切な目的を決定し、必要なリソース (および関連コスト) を正確に見積もり、そしてプロジェクトの成果を測る方法に関する情報を提供することができます。



コスト ベネフィット分析の歴史は長く、 1840 年代にフランス人経済学者であり土木技術者でもあるジュール・デュピュイによって開発され、さまざまなプロジェクト (特に、公共政策やインフラ関連の政府プロジェクト) の価値の測定に広く用いられました。 現在、コスト ベネフィット分析はあらゆるビジネス シーンに適していると言えますが、その手法に欠点がないわけではありません。 コストとベネフィットが具体的であればあるほど、正確な分析が得られる可能性が高くなります。 収益を予測することは難しく、顧客満足度や企業評価の向上といった具体性を欠くベネフィットには主観的価値が含まれる可能性があるため、ベネフィットよりもコストに金額を割り当てる方が簡単かもしれません。 分析は、プロジェクト関連のバックアップ データを求めていると考えられるプロジェクト サポーターの影響を受ける可能性もあります。



コスト ベネフィット分析の利用は、プロジェクトの実現可能性を判断する上で、有用なツールとなる可能性がある一方、コスト ベネフィット分析の作成となると、何から手を付ければ良いか迷われるかもしれません。 コスト ベネフィット分析の作成をサポートするため、当社では無料でダウンロードいただける Microsoft Word と Excel 形式のコスト ベネフィット分析テンプレート集をご提供しています。また、Smartsheet 形式のカスタマイズ可能なコスト ベネフィット分析テンプレートもご用意しています。このテンプレートは、より優れたプロジェクト プランニング、プロジェクトの追跡や詳細に関するレポートを可能にするリアルタイム作業遂行プラットフォームです。

Excel 用のシンプルなコスト ベネフィット分析テンプレート

単純な費用便益分析テンプレート

コスト ベネフィット分析テンプレートには、経常/経常外費用の一覧や計算結果、加えて収益やその他の利益をまとめるシンプルなスプレッドシートが備わっています。 また、このテンプレートは年間総計を 5 年分算出することができます。 比較しやすいように、テンプレートの 2 枚目のシートには、1 枚目のシートに記載されているコストとベネフィットの各項目の総計が表示されます。

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Excel

Excel 用の IT プロジェクト コスト ベネフィット分析テンプレート

ITプロジェクトの費用便益分析テンプレート

このプロジェクト コスト ベネフィット分析テンプレートは、IT を考慮に入れて設計されました。数年間にわたるコストとベネフィットの総合リストが作成可能なシートを含み、予測されるキャッシュ フローを分析し、その他の選択肢を比較します。 プロジェクトのライフサイクル全体を考慮に入れる詳細な コスト ベネフィット分析を作成して、意思決定とプロジェクトプランニング プロセスを導きます。 ニーズに合わせて特定の分析ができるよう、テンプレートを変更することができます。



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Excel

Excel 用のコスト ベネフィット分析ダッシュボード テンプレート

費用便益分析ダッシュボードテンプレート

この視覚的なレポートを使って、コスト ベネフィット分析を読みやすいダッシュボードで表示します。 データはスプレッドシート形式だけでなく、プレゼンテーションの一部としてコスト ベネフィット分析を使用する際に特に有用なグラフでも表示されます。 このテンプレートを使用して、一定期間のコストとベネフィットを一覧にしたり、プロジェクトの正味現在価値 (NPV) の決定に役立てたりすることができます。

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Word 用のコスト ベネフィット分析概要テンプレート

費用便益分析概要テンプレート

Word 形式の総合的なコスト ベネフィット分析レポートが必要な場合は、このテンプレートを使用することによって、数値表と共に詳細な概要を示すことができます。 概要を編集して、プロジェクトの紹介と説明あるいは検討中のその他の選択肢、前提と制約、強調しなければならない特定のコストとベネフィット、分析結果に基づく推奨事項など、分析に関連する情報を含めることができます。


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词用のコストベネフィット分析基本チャート

基本的な費用便益分析チャートテンプレート

この表を使って、潜在的なアクションに関連するコストとベネフィットにランクを付けることができます。 1 列目に検討中のアクションや意思決定を記載し、次に、それぞれに関連するコストとベネフィットを記述します。 記載されたコストとベネフィットに基づき、それぞれのオプションにランクを割り当て、次に、それらのランクを比較してどの程度ベネフィットがコストを上回っているかを確認します。 この方法を使えば、オプションの比較や優先順位付けも簡単です。

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コスト ベネフィット分析の実行

プロジェクトの期間と種類によって、コスト ベネフィット分析は、プロジェクト期間中に発生するコストと収益についても説明し、金額が時間の経過と共にどのように変化するかを勘案する必要があります。 これは、正味現在価値 (NPV) を計算することによって実行可能です。正味現在価値は、現在のキャッシュ アウトフローと将来のキャッシュ インフローの現在価値とを比較することによって、プロジェクトの収益性を測定します。 言い換えると、プロジェクトのすべてのコストとベネフィットの金額が決定されたならば、将来のキャッシュ フローを現在の価値に変換するための割引率が適用されるということです。 コスト ベネフィット分析の一部として NPV を計算することによって、物価上昇や投資利益率の低下 (他に投資することも可能であったが、プロジェクトに費やされた金額) を説明することができます。



コスト ベネフィット分析の実行には、 コストの特定、ベネフィットの特定、そして両者の比較、という 3 つの主要なステップがあります。 では、各プロセスを詳しく見ていきましょう。

  1. コストの特定- まず、予想されるコスト (設備費、人件費、トレーニング費、旅費交通費、ライセンス コスト、その他の金銭的コストなど) をすべて書き出します。 生産性に関わるコストや、プロジェクトの成果やビジネスに影響を及ぼす可能性のあるリスクや不確実性などの、非金銭的コストについても考慮する必要があります。 最終的には、コスト ベネフィット分析を完了するために、すべてのコストに金額が割り当てられる必要があります。 プロジェクトには、投資に関わる 1 回限りのコストや、運営費およびプロジェクトのライフサイクル他にかかる経常費用が必要になる場合があります。 時間の経過と共に発生するコストの金額はすべては、できるだけ正確な推定額を導き出すために、現在の価値で計算されなければなりません。 また、プロジェクトに着手しないという決断を下した場合や、プロジェクトが失敗した場合、コストがどれくらいになるかも考慮するとよいでしょう。
  2. ベネフィットの特定- 先に述べたように、正確な収益予測を割り出すことは困難であり、具体性を欠くベネフィットは明確な金額付けが難しいため、このステップはコストの特定やコストの収益化よりもはるかに難易度が高くなります。 ベネフィットは、直接利益や増産から、従業員満足度の向上あるいは環境への影響の低減まで、多岐にわたる可能性があります。 コストと同様に、ベネフィットに割り当てられる金額も、より正確な分析を行うためには、現在の価値で表示されなければなりません。
  3. コストとベネフィットの比較- すべてのコストとベネフィットを記載したら、合計を比較することによってし、コストがベネフィットを上回るか、あるいはその逆かを確認することができます。 両者の合計が等しいか僅差の場合、検算をして、コストにもベネフィットにも見落としがないことを確認し、再度分析を実行します。 コストとベネフィットを比較する際は、ベネフィットによってコストが清算されるまでどれくらいの期間がかかるかを考慮しましょう。 両者の総合的なキャッシュ フローの相違を考慮することに加え、この時間枠からは、プロジェクトが健全な投資であるかどうか、時間とリソースを費やすだけの価値があるかどうかを判断することもできます。



分析完了後は、分析結果を用いて、プロジェクトの推進または代替案の選択のいずれかを推奨し、ビジネス目標の支援に向けたアクション プランを作成します。



次のセクションでは、無料でダウンロードできる Microsoft Excel および Word 形式のコスト ベネフィット分析テンプレートをご紹介します。 これらのテンプレートを用いて分析に着手しましょう。テンプレートは必要に応じて編集も可能です。 Smartsheet でも高度な共同作業機能とさらなる利点をプラスしたコスト ベネフィット分析テンプレートをご提供しています。また、ニーズに合わせて独自のテンプレートを作成することもできます。 Smartsheet がご提供するオプションについては、以下で詳細をご確認ください。

Smartsheet の効果的なプロジェクト マネジメントを使ってコスト ベネフィット分析に対応

ニーズに合わせ変化に対応できるようデザインされた、柔軟性のあるプラットフォームで、チームの能力を最大限に引き出しましょう。 Smartsheet プラットフォームなら、いつでもどこでも簡単に作業の計画、保存、管理、およびレポート作成が可能なため、チームはより効率的かつ効果的に仕事を進めることができるようになります。作業に関して主要なメトリックを表示したり、リアルタイムの可視性を提供したりするために、ロールアップ レポート、ダッシュボード、および自動化されたワークフローを作成する機能も装備されており、チーム メンバーをつないで情報共有を促進することが可能です。 やるべきことを明確にすると、チームの生産性と作業達成能力が向上します。ぜひこの機会に Smartsheet を無料でお試しください。

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